Приближаются сроки сдачи отчетности о клиентах – налоговых резидентах иностранных государств

С 20 июля 2018 года российские организации финансового рынка могут направлять в ФНС России сведения о клиентах, их выгодоприобретателях и контролирующих лицах, которые являются иностранными налоговыми резидентами.

В первую отчетность за период 2017 года необходимо включить сведения в отношении ранее заключенных договоров:

  • с физическими лицами, стоимость по которым превышает 1 миллион долларов США (или эквивалент этой суммы в другой валюте),
  • с юридическими лицами, стоимость по которым больше 250 тысяч долларов США (или эквивалент этой суммы в другой валюте).
  • Документы нужно направить в электронном виде через специальный сервис ФНС России « Отчет об иностранных клиентах по Стандарту ОЭСР » .

    Сведения о правилах, порядке и сроках отчетности размещаются в разделе « Представление финансовой информации об иностранных клиентах по Стандарту ОЭСР ». Тут же во вкладке « Информация » можно ознакомиться с рекомендациями для подготовки отчётности, а также иной справочной, нормативно-правовой и технической документации.

    Первый обмен с компетентными органами иностранных государств ФНС России совершит в сентябре 2018 года.

    Перечень юрисдикций, с которыми ФНС России будет обмениваться финансовой информацией утвержден Приказом ФНС России от 30 мая 2018 г. № ММВ-7-17/360@ . Перечень юрисдикций, с которыми ФНС России осуществляет обмен страновой отчетностью утвержден Приказом ФНС России от 30 мая 2018 г. № ММВ-7-17/359@ . Оба документа были зарегистрированы Министерством юстиции РФ 25 июня 2018 года.

     
    По теме
    ФНС России внесла изменения в Методику прогнозирования поступлений доходов в консолидированный бюджет Российской Федерации на очередной финансовый год и плановый период (приказ от 18.07.2018 № ММВ-7-1/457@).
    26.07.2018
    В Саранске чтят память героев Великой войны, но находятся и такие, кто делает из подвига посмешище... Фото: Столица С - Столица С В Саранске чтят память героев Великой войны, но находятся и такие, кто делает из подвига посмешище… Фото: Столица С В столице Мордовии точно кто-то отвечает за рекламные постеры, баннеры, растяжки и установки.
    13.11.2018 Столица С
    Юнир Манеев мечтал возродить салонную фотографию. Фото: Столица С Начался суд на бизнесменом Манеевым, которому грозит 10 лет неволи за мошенничество… «Я сам виноват:
    12.11.2018 Столица С
    или чем завершился транзит через Мордовию 140 кг героина Фото: Столица С Фото: Столица С Фото: Столица С Фото: Столица С Фото: Столица С Ахмед Бахтияров (слева) дал понять,
    11.11.2018 Столица С
    ЩЕДРА НА ТАЛАНТЫ ЗЕМЛЯ РУЗАЕВСКАЯ! - Ruzaevka-rm.Ru На выставке Рузаевского муниципального района  «Vivat, Чемпионат!» в рамках республиканского фестиваля народного творчества «Шумбрат,
    13.11.2018 Ruzaevka-rm.Ru
    VII Всероссийский конкурс детского и молодежного творчества «Фольклорная мозаика» - МГПИ им.М.Е. Евсевьева 5-6 декабря 2018 год а в ФГБОУ ВО «Мордовский государственный педагогический институт имени М. Е. Евсевьева» проводится VII Всероссийский конкурс детского и молодежного творчества «Фольклорная мозаика».
    12.11.2018 МГПИ им.М.Е. Евсевьева
    Егор Летов станет лицом Омска?! Фото: ESP В рамках проекта «Великие имена России» омский аэропорт может получить название в честь культового российского рок-музыканта.
    12.11.2018 Столица С
    IMG_0358 - МВД Республики Мордовия На базе физкультурно-оздоровительного комплекса г. Ковылкино прошел турнир по спортивному и боевому самбо, приуроченный к празднованию Дня сотрудника органов внутренних дел Российской Федерации.
    12.11.2018 МВД Республики Мордовия
    СОРЕВНОВАНИЯ ПО ШОРТ-ТРЕКУ - Ruzaevka-rm.Ru        12 ноября, в ознаменование открытия зимнего спортивного сезона, в Ледовом дворце города Рузаевка прошло первенство Рузаевского муниципального района по шорт-треку среди школьников.
    13.11.2018 Ruzaevka-rm.Ru
    Денис Тюркин Все материалы автора Начальник отделения республиканской ГАИ — о нюансах перевозки детей на автобусах Ужесточившееся после ряда трагических ДТП с участием детей законодательство,
    12.11.2018 Столица С
    В Саранске планируют внедрить систему "Умный город" по опыту финского Тампере - Вестник Мордовии     Глава Мордовии Владимир Волков 13 ноября в рамках рабочей поездки в Финляндию посетил мэрию города Тампере, где для делегации Республики Мордовия был организован официальный прием.
    13.11.2018 Вестник Мордовии
    Главный федеральный инспектор по Республике Мордовия встретился с победителями "Спортивного Олимпа Приволжья» - 113Rus.Ru В Ялгинском детском доме во вторник главный федеральный инспектор по Республике Мордовия Михаил Сезганов встретился и пообщался с победителями Спартакиады для воспитанников детских домов и школ-интернатов «Спортивный Оли
    13.11.2018 113Rus.Ru
    Владимир Волков в рамках рабочей поездки в Финляндию посетил промышленные предприятия региона Тампере - E-mordovia.Ru Глава Мордовии Владимир Волков 13 ноября в рамках рабочей поездки в Финляндию посетил ряд промышленных предприятий региона Тампере, в том числе компании TasoWheel и TT-Gaskets.
    13.11.2018 E-mordovia.Ru
    Решением судьи Рузаевского районного суда Республики Мордовия жалоба инспектора ДПС СБ ДПС ГИБДД ОР МВД по Республике Мордовия на постановление мирового судьи судебного участка № 4 Рузаевского района Республики Мордовия
    13.11.2018 Районный суд
      В октябре 2018 года во время проведения рейдового мероприятия на рынке Башмаковского района Пензенской области специалистом отдела государственного ветеринарного надзора Управления Россельхознадзора по Республике Мордо
    13.11.2018 Россельхознадзор
    Количество ВИЧ-инфицированных в Мордовии неуклонно растет. Фото: ESP По данным Управления Роспотребнадзора по РМ, с 29 октября по 4 ноября в республике общее число инфекционных заболеваний, кроме гриппа и ОРВИ,
    12.11.2018 Столица С